ZU DEN KURSEN!

Berichterstattung - Aufgabe Friedel-AG: Kapitalflussrechnung

Kursangebot | Berichterstattung | Aufgabe Friedel-AG: Kapitalflussrechnung

Berichterstattung

Aufgabe Friedel-AG: Kapitalflussrechnung

Sie sollen eine Kapitalflussrechnung aufstellen. Verwende hierzu das nachfolgende Schema. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen sind mit den Vorräten zu verrechnen.

Kapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr

Nummer

Positionen

Tsd. €

Tsd. €

Tsd. €

Laufende Geschäftstätigkeit

1

Jahresüberschuss

______

2

Abschreibungen auf das Anlagevermögen

______

3

Zunahme / Abnahme der langfristigen Rückstellungen

______

4

sonstige zahlungsunwirksamen Aufwendungen/Erträge (Sopo)

______

5

Gewinn/Verlust aus Anlageabgängen

0_____

6

Cashflow

______

7

Zunahme/Abnahme der Vorräte

______

8

Zunahme/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

______

9

Zunahme/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände

______

10

Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

______

11

Zunahme/Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten

______

12

Zunahme/Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen

______

13

Veränderungen der aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten

______

14

Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit

______

Investitionstätigkeit

15

Einzahlungen aus Anlageabgängen

______

16

Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen einschließlich Ingangsetzungskosten

______

17

Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit

______

Finanzierungstätigkeit

18

Auszahlungen an Aktionäre

______

19

Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten

______

20

Auszahlung für die Tilgung von Krediten

______

21

Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit

______

22

zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands

______

23

Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres

______

24

Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres

______