Bei einer Überweisung erteilt der Zahlungspflichtige (Zahler) seiner Bank den Auftrag, einen Betrag von seinem Konto auf das Konto des Zahlungsempfängers zu übertragen. Übertragen wird also Buchgeld. Überweisungen in Euro werden im einheitlichen Euro-Zahlungsverkehrsraum (SEPA, Single Euro Payments Area) als SEPA-Überweisung ausgeführt.
Merke
Um eine Überweisung vornehmen zu können, muss der Zahlungsempfänger damit einverstanden sein, dass die Schuld nicht durch Bargeld, sondern durch Überweisung getilgt wird.
Dieses Einverständnis ist stillschweigend erteilt, wenn der Gläubiger dem Schuldner auf seiner Rechnung oder dem Briefpapier seine Kontoverbindung angibt.
Für die Zahlung per SEPA-Überweisung oder SEPA-Lastschrift darf der Gläubiger kein zusätzliches Entgelt verlangen (§ 270a BGB).
Zahlungsabwicklung
Zunächst kommt es zu dem ursprünglichen Geschäft zwischen dem (späteren) Zahlungsempfänger und dem Zahlungspflichtigen.
Der Zahlungspflichtige erteilt seinem Kreditinstitut den Überweisungsauftrag, welches den Betrag von dessen Konto abbucht. Zwischen Auftraggeber und Bank kommt es zu einem Geschäftsbesorgungsvertrag, in dem der Zahlungspflichtige einen Überweisungsauftrag erteilt und das Geldinstitut diesen annimmt.
Der Betrag wird von der Bank des Zahlungspflichtigen an die Bank des Zahlungsempfängers überwiesen.
Die Bank des Zahlungsempfängers schreibt ihm (= Begünstigten) den Betrag gut.
Merke
Das Kreditinstitut des Auftraggebers muss folgende Aspekte prüfen:
- ausreichende Deckung auf dessen Konto für die Ausführung des Überweisungsauftrags,
- Legitimation des Auftraggebers (Unterschrift bzw. beim Online-Banking die starke Kundenauthentifizierung, z. B. TAN),
- vollständige Kundenkennung des Empfängers (IBAN); ausgeführt wird allein anhand der IBAN (§ 675r BGB),
- Empfängerüberprüfung (Verification of Payee): Seit 09.10.2025 gleicht die Bank vor jeder Euro-Überweisung den angegebenen Empfängernamen mit der IBAN ab und weist auf Abweichungen hin. Führt der Zahler trotz Warnung aus, trägt er das Risiko einer Fehlüberweisung.
SEPA-Überweisung und Ausführungsfristen
Für eine SEPA-Überweisung benötigt der Zahler die IBAN (International Bank Account Number) des Empfängers; innerhalb des Europäischen Wirtschaftsraums ist die Angabe des BIC nicht mehr erforderlich (bei SEPA-Zahlungen z. B. in die Schweiz weiterhin). Eine deutsche IBAN hat 22 Stellen: Länderkennzeichen DE, zweistellige Prüfziffer, Bankleitzahl (8 Stellen) und Kontonummer (10 Stellen).
Der Betrag muss spätestens am Ende des Geschäftstags, der auf den Zugang des Auftrags folgt, bei der Bank des Empfängers eingehen. Bei beleghaften (papiergebundenen) Aufträgen kann sich die Frist um einen weiteren Geschäftstag verlängern (§ 675s Abs. 1 BGB). Geht der Auftrag nach dem von der Bank festgelegten Annahmeschluss oder an einem Tag zu, der kein Geschäftstag ist, gilt er erst am nächsten Geschäftstag als zugegangen (§ 675n Abs. 1 BGB). Die Bank des Empfängers muss ihm den Betrag unverzüglich nach Eingang gutschreiben; Wertstellung ist spätestens der Geschäftstag des Eingangs (§ 675t Abs. 1 BGB).
Beispiel
Die M-GmbH erteilt am Montag, 08.02.2027, um 10 Uhr online eine SEPA-Überweisung über 4.800 €. Der Betrag muss spätestens am Dienstag, 09.02.2027, bei der Bank des Empfängers eingehen. Wird derselbe Auftrag auf Papier eingereicht, darf die Bank bis Mittwoch, 10.02.2027, benötigen.
Merke
Echtzeitüberweisung (SEPA Instant): Der Betrag wird innerhalb von 10 Sekunden gutgeschrieben, rund um die Uhr an allen Tagen. Banken im Euroraum müssen Echtzeitüberweisungen seit 09.01.2025 empfangen und seit 09.10.2025 auch versenden können; sie dürfen dafür kein höheres Entgelt verlangen als für eine Standardüberweisung (Verordnung (EU) 2024/886).
Dauerüberweisung
Eine Dauerüberweisung wird aufgrund eines einmaligen Dauerauftrags vorgenommen.
Merke
Eigenschaften eines Dauerauftrags:
- gleicher Zahlungsempfänger,
- gleich bleibende Höhe,
- gleiches Auftraggeberkonto,
- gleiches Empfängerkonto,
- regelmäßig wiederkehrender Termin.
Beispiel
- Mietzahlungen,
- Zahlung von Mitgliedsbeiträgen,
- Raten für Kredittilgungen,
- Sparraten, z. B. für einen Bausparvertrag.
Rückruf
Ein Überweisungsauftrag kann grundsätzlich nicht mehr widerrufen werden, sobald er bei der Bank des Zahlers eingegangen ist (§ 675p Abs. 1 BGB). Ist ein späterer Ausführungstermin vereinbart (Terminüberweisung, Dauerauftrag), kann der Auftrag bis zum Ende des Geschäftstags vor diesem Termin widerrufen werden (§ 675p Abs. 3 BGB). Danach ist ein Rückruf nur noch möglich, wenn die Bank zustimmt; sie kann dafür ein Entgelt verlangen (§ 675p Abs. 4 BGB).
Beispiel
Ein Widerruf ist nicht mehr möglich, weil der Auftrag bereits bei seiner Bank eingegangen ist (§ 675p Abs. 1 BGB). Olli K. kann seine Bank nur bitten, die Zahlung zurückzurufen; ob das gelingt, hängt von der Zustimmung der Bank ab. Bei einer Echtzeitüberweisung ist das Geld ohnehin innerhalb von Sekunden beim Empfänger. Hätte er einen späteren Ausführungstermin vereinbart (Terminüberweisung), hätte er bis zum Ende des Geschäftstags vor diesem Termin widerrufen können.
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