Position | Betrag |
Jahresüberschuss (= Eigenkapitalzunahme Jahr 00/ Jahr 01) | 15.000 € |
+ Abschreibungen | 70.000 € |
- Forderungszunahme | 40.000 € |
- Zunahme der Vorräte | 30.000 € |
+ Verbindlichkeitszunahme | 20.000 € |
Cashflow in 01 | 35.000,00 € |
b) Der Bargeldbestand hat zwischen den Jahren 00 und 01 um 45.000 – 10.000 = 35.000 € zugenommen. Die Veränderung dieses Bestandes muss aber dem Cash Flow der Aufgabe a) entsprechen, denn der Cash Flow ist die Zunahme der liquiden Mittel.
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